外国人労働者は税金免除されている？— 誤解を生む制度の本質とは

「外国人労働者は税金を免除されている」という誤解

「外国人は税金を払っていない」「優遇されている」といった声を耳にすることがありますが、これは事実に反する誤解です。
日本で働く外国人労働者も、原則として日本人と同じように所得税や住民税を納めています。
このブログでは、「外国人労働者 税金免除」という言葉がなぜ誤解されやすいのか、その背景と制度の仕組みを解説します。

We sometimes hear comments like “foreigners don’t pay taxes” or “they get special treatment,” but these are incorrect assumptions.
Foreign workers in Japan are, in principle, subject to the same taxes as Japanese nationals, including income and resident taxes.
This article explains why the term “tax exemption for foreign workers” is misunderstood and clarifies the actual system.

外国人が支払う主な税金

外国人労働者が支払う主な税金は以下の通りです：
・所得税（給与に対して課税）
・住民税（前年の所得に基づいて翌年課税）
・消費税（買い物時などに発生）
これらは、日本人と全く同様に課税されます。

Foreign workers are required to pay the following taxes in Japan:
– Income tax (on their salaries)
– Resident tax (based on income from the previous year)
– Consumption tax (on goods and services)
These taxes apply in exactly the same way as they do for Japanese citizens.

「税金免除」が生じる場合とその根拠

「外国人労働者 税金免除」という状況が完全に存在しないわけではありませんが、それは特別な法的根拠に基づく場合に限られます。
主なケースは以下の通りです：

• 租税条約による免除
  日本と特定国との間で結ばれた租税条約により、留学生や研究者などが一部の税金を一定期間免除される場合があります。
• 低所得者への非課税制度
  所得が課税最低限を下回る場合、所得税や住民税が非課税になることがあります。これは日本人も同様です。
• 扶養控除や社会保険料控除による納税額の軽減
  年末調整や確定申告で、扶養親族の数などに応じて控除が適用され、結果として課税額がゼロまたは大幅に軽減されることがあります。

While “tax exemption” for foreign workers does occur, it only applies under specific legal conditions:
– Exemption through tax treaties: Some students and researchers may be exempt under agreements between Japan and certain countries.
– Non-taxable status due to low income: If a worker earns below a certain threshold, no income/resident tax is due – this applies to Japanese too.
– Reductions through deductions: Dependents and social insurance deductions may reduce taxable income, sometimes to zero.

誤解が広がる理由

「外国人労働者は税金を免除されている」との誤解が広がる背景には、以下のような要因があります：

• 給与明細で源泉徴収額が少ないように見えることがある
• 国外に住む家族を扶養控除の対象にでき、控除額が大きくなるケースがある（※所得税法施行令第85条の2）
• 言語の壁により制度の理解が進まない
• 「免除」と「優遇措置（控除）」の違いが混同されやすい

Reasons for the misconception include:
– Withholding amounts may appear low on payslips
– Workers may claim overseas family members as dependents, leading to large deductions (as allowed under Article 85-2 of the Income Tax Order)
– Language barriers hinder understanding of tax laws
– People confuse full exemptions with standard deductions

偏見ではなく制度理解を

外国人労働者も地域社会を支え、税金を納めています。
誤った情報が偏見を生み、不必要な分断を招くこともあります。
「外国人労働者 税金免除」という言葉を聞いたときこそ、制度の正しい知識に基づいて判断することが大切です。

Foreign workers contribute to local communities and pay taxes.
False information breeds prejudice and division.
When you hear the term “foreign workers tax exemption,” take a moment to understand the real system behind it.

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